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海峽科化公司審計組到龍巖分公司開展存貨管理專項(xiàng)內(nèi)部審計
發(fā)布時間：2021-10-09
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9月26日，海峽科化公司審計組到龍巖分公司開展為期5天的的存貨管理專項(xiàng)內(nèi)部審計。
審計組對照公司《存貨管理制度（暫行）的通知》《大宗物資采購管理辦法》《招投標(biāo)工作管理辦法》等相關(guān)制度，借助財務(wù)賬面存貨數(shù)量、金額等信息為基礎(chǔ)開展存貨制度執(zhí)行、全面清查、實(shí)地盤點(diǎn)工作。審計組依據(jù)購貨合同、出庫入庫單、領(lǐng)料賬本等資料審查分公司存貨從購進(jìn)到使用流程的真實(shí)性，并對改進(jìn)提升工作提出建議。同時，審計組重點(diǎn)對可能存在的超儲積壓、毀損、長賬齡的存貨開展深入檢査，分析造成資金沉淀和損失的原因，明確存貨管理中存在的風(fēng)險和薄弱環(huán)節(jié)。
通過此次存貨管理專項(xiàng)內(nèi)部審計，進(jìn)一步規(guī)范了分公司存貨管理流程，明確存貨取得、驗(yàn)收入庫、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出、盤點(diǎn)處等環(huán)節(jié)的管理要求，不斷提升分公司存貨的使用效能，確保分公司存貨處于良好運(yùn)行狀態(tài)。（徐沛涵）
